Belasting en werken in het buitenland: wat je moet weten als werkgever en werknemer

Werken in het buitenland klinkt aantrekkelijk, voor veel professionals is het dé manier om werk en leven in balans te brengen. Voor werkgevers opent het deuren naar nieuw talent en internationale groei.
Maar zodra grenzen vervagen, duiken er nieuwe vragen op. Waar betaal je belasting als je in het buitenland werkt? En hoe voorkom je dubbele belasting of administratieve rompslomp?

In deze blog leggen we uit hoe belasting en werken in het buitenland samenhangen, welke regels er gelden, en hoe een partner zoals Parakar helpt om dit eenvoudig, compliant en zorgeloos te regelen.

In dit artikel gaan we in op:

• Waarom werken in het buitenland populairder is dan ooit
• Wat bepaalt waar je belasting betaalt?
• Hoe werken dubbele belastingverdragen?
• De rol van werkgevers: verplichtingen en risico’s
• EOR als oplossing voor werken in het buitenland
• Hoe Parakar bedrijven helpt compliant te blijven
• Conclusie: internationaal werken zonder fiscale zorgen

Waarom werken in het buitenland populairder is dan ooit

Steeds meer Nederlanders kiezen ervoor om in het buitenland te werken, tijdelijk of permanent. Remote werken heeft de wereld kleiner gemaakt. Of het nu gaat om een medewerker die vanuit Portugal werkt of een nieuw teamlid dat in Spanje woont, werken over grenzen heen is inmiddels de norm.

Voor bedrijven is dit een kans om talent wereldwijd aan te trekken. Maar die internationale flexibiliteit brengt ook fiscale verantwoordelijkheid met zich mee. Zodra iemand in het buitenland werkt, kan het land waarin hij of zij verblijft belasting heffen over het inkomen.

Daarom is het belangrijk dat werkgevers en werknemers begrijpen hoe belasting en werken in het buitenland samenhangen, zodat er geen verrassingen ontstaan voor de werknemer, of voor de HR-afdeling.

Wat bepaalt waar je belasting betaalt?

Een van de meest gestelde vragen is: “Betaal ik belasting in Nederland of in het buitenland?”
Het antwoord hangt af van verschillende factoren, zoals:

• De duur van het verblijf in het buitenland
• Of iemand fiscaal inwoner van een ander land wordt
• Waar het werk feitelijk wordt uitgevoerd
• En of er een verdrag tegen dubbele belasting geldt tussen Nederland en dat land

Fiscaal inwonerschap

In de meeste landen geldt: verblijf je meer dan 183 dagen per jaar in dat land, dan word je daar als fiscaal inwoner beschouwd. Dat betekent dat je je inkomen in dat land moet opgeven en er belasting over betaalt.

Werkplek bepaalt belastingplicht

Zelfs als een werknemer in Nederland in dienst is bij een Nederlands bedrijf, kan het land waar hij fysiek werkt (bijvoorbeeld Spanje, Duitsland of Portugal) belasting heffen over dat inkomen.

Daarom is het belangrijk om vooraf te bepalen waar de werkzaamheden plaatsvinden en hoe dat fiscaal moet worden geregeld.

Hoe werken dubbele belastingverdragen?

Niemand wil twee keer belasting betalen over hetzelfde inkomen. Daarom heeft Nederland met veel landen dubbele belastingverdragen afgesloten. Deze verdragen bepalen welk land het recht heeft om belasting te heffen.

In de praktijk betekent dit:

• Het land waar iemand werkt (de werkstaat) mag meestal belasting heffen over het salaris.
• Het land van fiscale woonplaats (bijvoorbeeld Nederland) voorkomt dubbele belasting via vrijstelling of verrekening.

Voor werkgevers betekent dit dat de loonadministratie hierop moet worden afgestemd. Werkt iemand deels in Nederland en deels in het buitenland? Dan moet de belasting vaak naar rato worden berekend.

Dit is precies het soort vraagstuk waarbij een EOR (Employer of Record) of internationale payrollpartner uitkomst biedt.

De rol van werkgevers: verplichtingen en risico’s

Wanneer een medewerker in het buitenland werkt, krijgt de werkgever te maken met lokale wet- en regelgeving. Dat kan variëren van belastingafdracht tot sociale zekerheid en arbeidsrechtelijke verplichtingen.

Enkele risico’s bij werken in het buitenland:

• Verkeerde belastingafdracht kan leiden tot boetes of naheffingen.
• Een verkeerde inschatting van waar iemand fiscaal inwoner is, kan dubbele belasting veroorzaken.
• Langdurige aanwezigheid van personeel in het buitenland kan leiden tot een ‘Permanent Establishment’-risico, waardoor het bedrijf als lokaal belastingplichtig wordt beschouwd.

Kortom: werken in het buitenland klinkt eenvoudig, maar vraagt om een goed begrip van lokale regels en verantwoordelijkheden.

EOR als oplossing voor werken in het buitenland

Een Employer of Record (EOR) is een organisatie die als lokale werkgever optreedt namens jouw bedrijf. Dat betekent dat medewerkers legaal in het buitenland kunnen werken, zonder dat jij daar zelf een entiteit hoeft op te zetten.

Wat doet een EOR precies?

• Regelt lokale arbeidscontracten volgens de wetgeving van het werkland.
• Draagt belastingen en sociale premies correct af.
• Voorkomt risico’s rond fiscale en juridische compliance.
• Maakt internationale tewerkstelling mogelijk zonder complexe administratie.

EOR en belasting: de perfecte combinatie

Via een EOR weet je zeker dat de belastingafdracht correct verloopt volgens de lokale regels, en dat werknemers goed geregistreerd staan bij de juiste instanties.
Zo blijft het bedrijf compliant, terwijl medewerkers zorgeloos kunnen werken in het buitenland, met duidelijkheid over hun belastingpositie.

Hoe Parakar bedrijven helpt compliant te blijven

Bij Parakar begrijpen we hoe complex internationale arbeid kan zijn. Wij zorgen ervoor dat werken in het buitenland en belasting geen obstakel vormen voor groei.

Met meer dan 20 jaar ervaring in internationale HR bieden we:

• EOR-services: wij zijn de formele werkgever in het buitenland, zodat alles fiscaal en juridisch goed geregeld is.
• Payroll en HR Support: correcte loonbetalingen en begeleiding bij lokale wetgeving.
• Consultancy: advies over fiscale gevolgen, dubbele belasting en sociale zekerheid.
• Immigratie-ondersteuning: hulp bij visa en verblijfsvergunningen, indien nodig.

Of je nu een bestaande medewerker tijdelijk in het buitenland wilt laten werken, of nieuw talent wilt aannemen in een ander land, wij zorgen dat het compliant, efficiënt en zonder stress verloopt.

Klaar om internationaal te groeien?

Werken in het buitenland en belasting zijn nauw met elkaar verbonden. Zowel werkgevers als werknemers moeten weten waar belasting verschuldigd is, en hoe dubbele belasting kan worden voorkomen.

Met de juiste begeleiding hoeft dat geen obstakel te zijn. Een partner zoals Parakar helpt bedrijven om internationale arbeid soepel en compliant te organiseren, van belasting en payroll tot contracten en lokale registratie.

Wil je weten hoe Parakar jouw organisatie kan ondersteunen bij werken in het buitenland en belasting?
Neem contact op met onze experts. We denken graag met je mee over de beste manier om jouw internationale team compliant en zorgeloos te laten werken.