Comment fonctionne le système de sécurité sociale en Allemagne ?
L’Allemagne connaît un système de sécurité sociale assez étendu. Les employeurs et les salariés allemands sont tenus de verser des cotisations obligatoires à ce « Sozialversicherungssytem« , comme on dit en allemand. Cette obligation s’applique également aux expatriés vivant en Allemagne. En quoi consistent exactement les cotisations à la sécurité sociale allemande ? Et quels sont les avantages pour vous en tant que salarié ou employeur ?
Comment fonctionne le système de sécurité sociale allemand ?
Tous les salariés qui gagnent plus de 450 euros par mois sont couverts par le système de sécurité sociale allemand et doivent cotiser en fonction de leurs revenus. Grâce à ce vaste système, l’Allemagne veille à ce que tous les citoyens allemands, y compris les expatriés, puissent vivre et travailler confortablement, même s’ils sont malades, au chômage, handicapés ou retraités. Les cotisations doivent être réparties à parts égales entre l’employeur et l’employé, à l’exception des cotisations à l’assurance maladie.
L’employeur est responsable du paiement intégral des cotisations au système de sécurité sociale. En outre, l’employeur doit verser une contribution aux assurances légales contre les accidents, la maternité, l’insolvabilité et les handicaps graves. Toutefois, cela empêche l’employé de réclamer des dommages-intérêts à l’employeur à la suite d’accidents du travail, sauf si ceux-ci ont été causés intentionnellement par l’employeur.
Les contributions suivantes doivent être versées en 2020 :
- X = le pourcentage dépend de l’assurance choisie
- = +0,25 % pour les salariés sans enfant
Les cotisations à l’assurance maladie et soins de santé sont plafonnées à un salaire maximum de 4 437,50 euros par mois. Celles pour l’assurance pension et l’assurance chômage sont plafonnées à 6 700 euros par mois.
1. L’assurance maladie.
Lorsque vous travaillez en Allemagne, une partie du système de sécurité sociale consiste à participer au système d’assurance maladie, appelé assurance légale, la Gesetzliche Krankenversicherung (GKV). Environ 85 % des citoyens allemands sont couverts par cette assurance maladie nationale. Elle couvre les séjours à l’hôpital, les soins dentaires, les visites de routine chez le médecin généraliste, les médicaments, les lunettes, les vaccinations et les radiographies. Elle indemnise également les personnes en cas de perte de revenus due à une maladie après 6 semaines de la même maladie.
Le taux de cotisation pour les salariés est de 14,6 % du salaire brut, réparti entre le salarié et l’employeur (7,3 % chacun).
Si votre revenu est supérieur à 54 900 euros par an ou si vous êtes indépendant, vous pouvez opter pour une assurance maladie privée complète. Les employeurs continueront à payer la même contribution, soit au maximum 50 % du coût de l’assurance maladie publique de l’employé. Veuillez noter que l’assurance maladie privée est une alternative à l’assurance maladie publique et qu’elle ne vient pas s’y ajouter, comme c’est le cas dans de nombreux pays. L’assurance maladie privée offre plus de choix à l’employé et peut être soit moins chère, soit plus chère que l’assurance maladie publique.
Les avantages
Le fait d’être assuré dans le cadre du système d’assurance maladie obligatoire signifie que tous les coûts des traitements médicaux nécessaires sont couverts. Les médicaments, les séjours à l’hôpital, les soins dentaires de base, les visites chez le médecin, les lunettes, les radiographies et les vaccinations. Vous bénéficiez également d’une compensation pour la perte de revenu due à la maladie.
Attention
Veuillez noter qu’il n’y a pas de couverture pour les médecins ou chirurgiens privés, ni pour une chambre privée à l’hôpital. Les soins de médecine alternative ou homéopathique sont couverts par l’assurance obligatoire. La couverture des soins dentaires dépend de la caisse d’assurance maladie à laquelle vous êtes affilié. Les personnes à charge ne travaillant pas et vivant à votre adresse en Allemagne sont actuellement assurées sans frais supplémentaires et doivent simplement être affiliées à la même assurance maladie que l’employé en tant qu’affilié payant.
2. Assurance pension.
Les salariés allemands cotisent à l’assurance pension publique (Getsetzliche Rentenversicherung, GRV), mais il existe d’autres options telles que l’assurance pension privée. Le taux de cotisation est de 18,6 % du salaire brut. Cela signifie que l’employé et l’employeur paient tous deux 9,3 % de la cotisation. Ce montant est retenu sur le revenu de l’employé. Lorsque les expatriés retournent dans leur pays d’origine, ils conservent le droit à la pension qu’ils ont accumulée au cours de leurs années de travail en Allemagne.
Les avantages
L’âge de la retraite en Allemagne est actuellement de 65 ans et 8 mois. Il sera progressivement porté à 67 ans avant 2031. Le montant de la pension mensuelle dépend en grande partie du montant total des cotisations versées pendant l’emploi. La pension mensuelle des retraités qui ont travaillé pendant 45 ans et qui ont perçu le salaire moyen, qui est actuellement d’environ 30 000 euros par an, s’élève à environ 1 200 euros. Toutefois, la pension d’État peut être beaucoup moins élevée.
Il faut en tenir compte
À la demande du travailleur, l’employeur doit proposer un régime de pension complémentaire sous la forme d’une rémunération différée. Sauf disposition contraire dans les conventions collectives, l’employeur n’est pas tenu de proposer d’autres régimes de pension complémentaire.
3. L’assurance chômage.
Tous les citoyens ayant un contrat de travail régulier (à l’exception des travailleurs indépendants et de certains fonctionnaires) en Allemagne doivent payer une cotisation au fonds d’assurance chômage, l’« Arbeitslosenversicherung ». Il s’agit de 2,40 %, répartis entre l’employeur et l’employé.
Prestations
En cotisant pendant douze mois consécutifs à l’assurance chômage, l’expatrié a droit aux allocations de chômage de l’État allemand. Vous devez être à la recherche active d’un emploi. Dans ces conditions, l’assurance chômage vous versera un revenu pendant une certaine période. La durée du versement (de six mois à deux ans) dépend de l’ancien emploi, de l’âge du candidat et du fait que l’employé ait des enfants ou non. Les indemnités s’élèvent à environ 60 % du salaire net antérieur. La formation et l’aide à la recherche d’un nouvel emploi peuvent également être fournies lorsque vous bénéficiez d’allocations de chômage.
4. l’assurance dépendance.
À l’instar de l’assurance maladie, l’assurance soins de longue durée (Pflegeversicherung) couvre les coûts de base des soins à domicile et en établissement, au cas où un salarié aurait besoin d’une aide soignante ou ménagère. L’employé et l’employeur paient tous deux une cotisation équivalente de 1,525 %.
À savoir
Toute personne bénéficiant de l’assurance maladie obligatoire est automatiquement couverte par l’assurance soins de longue durée. Si vous avez une assurance maladie privée, vous devez éventuellement demander une assurance soins. La cotisation est plus élevée pour les salariés sans enfants : 1,775 %.
5. Assurance accidents, frais d’insolvabilité, congé de maternité.
Pour certaines assurances, il n’y a qu’une contribution de l’employeur, et non de l’employé. En fonction des caractéristiques de risque de l’emploi, les employeurs peuvent payer à partir de 0,5 % du montant brut (pour les emplois de bureau sans risque). Mais plus le risque de l’emploi est élevé (travailleurs de la construction ou de l’industrie), plus les cotisations peuvent être importantes. L’avantage de cette assurance est qu’elle couvre les frais de traitement médical et de rééducation après un accident du travail. L’employeur paie également une taxe d’insolvabilité de 0,6 %. Selon que le salarié est couvert par l’assurance maladie légale ou par l’assurance maladie privée, l’employeur verse 0,5 % pour le congé de maternité (Mutterschaftsgeld). Cette contribution, qui s’applique à tous les salariés (quel que soit leur sexe), permet à toutes les femmes enceintes de bénéficier d’un congé de maternité rémunéré de 4 mois.
Comment pouvons-nous vous aider ?
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