Fiscalité et travail à l’étranger : ce que vous devez savoir en tant qu’employeur et employé

Travailler à l’étranger semble attrayant. Pour de nombreux professionnels, c’est le moyen idéal pour concilier vie professionnelle et vie privée. Pour les employeurs, cela ouvre la porte à de nouveaux talents et à une croissance internationale.

Mais dès que les frontières s’estompent, de nouvelles questions se posent. Où payez-vous vos impôts lorsque vous travaillez à l’étranger ? Et comment éviter la double imposition ou les formalités administratives fastidieuses ?

Dans cet article, nous expliquons le lien entre fiscalité et travail à l’étranger, les règles applicables et comment un partenaire tel que Parakar peut vous aider à régler ces questions de manière simple, conforme et sans souci.

Dans cet article, nous abordons les thèmes suivants :

• Pourquoi travailler à l’étranger est plus populaire que jamais
• Qu’est-ce qui détermine où vous payez vos impôts ?
• Comment fonctionnent les conventions de double imposition ?
• Le rôle des employeurs : obligations et risques
• L’EOR comme solution pour travailler à l’étranger
• Comment Parakar aide les entreprises à rester en conformité
• Conclusion : travailler à l’international sans soucis fiscaux

Pourquoi travailler à l’étranger est plus populaire que jamais

De plus en plus de Néerlandais choisissent de travailler à l’étranger, de manière temporaire ou permanente. Le travail à distance a rendu le monde plus petit. Qu’il s’agisse d’un employé travaillant depuis le Portugal ou d’un nouveau membre de l’équipe vivant en Espagne, le travail transfrontalier est désormais la norme.

Pour les entreprises, c’est l’occasion d’attirer des talents du monde entier. Mais cette flexibilité internationale s’accompagne également de responsabilités fiscales. Dès qu’une personne travaille à l’étranger, le pays dans lequel elle réside peut prélever des impôts sur ses revenus.

Il est donc important que les employeurs et les employés comprennent le lien entre la fiscalité et le travail à l’étranger, afin d’éviter toute surprise pour l’employé ou le service des ressources humaines.

Qu’est-ce qui détermine le lieu où vous payez vos impôts ?

L’une des questions les plus fréquemment posées est : « Dois-je payer mes impôts aux Pays-Bas ou à l’étranger ? »

La réponse dépend de plusieurs facteurs, tels que :

• La durée du séjour à l’étranger
• Le fait que la personne devienne ou non un résident fiscal d’un autre pays
• Le lieu où le travail est effectivement effectué
• Et l’existence d’une convention de double imposition entre les Pays-Bas et ce pays

Résidence fiscale

Dans la plupart des pays, si vous séjournez plus de 183 jours par an dans ce pays, vous êtes considéré comme un résident fiscal. Cela signifie que vous devez déclarer vos revenus dans ce pays et y payer des impôts.

Le lieu de travail détermine l’assujettissement à l’impôt

Même si un employé est au service d’une entreprise néerlandaise aux Pays-Bas, le pays où il travaille physiquement (par exemple l’Espagne, l’Allemagne ou le Portugal) peut prélever un impôt sur ce revenu.

Il est donc important de déterminer à l’avance où le travail est effectué et comment cela doit être réglé sur le plan fiscal.

Comment fonctionnent les conventions de double imposition ?

Personne ne souhaite payer deux fois des impôts sur le même revenu. C’est pourquoi les Pays-Bas ont conclu des conventions de double imposition avec de nombreux pays. Ces conventions déterminent quel pays a le droit de prélever des impôts.

Dans la pratique, cela signifie :

• Le pays où une personne travaille (le pays d’emploi) peut généralement prélever des impôts sur le salaire.
• Le pays de résidence fiscale (par exemple les Pays-Bas) évite la double imposition par le biais d’une exonération ou d’un crédit d’impôt.

Pour les employeurs, cela signifie que la gestion des salaires doit être adaptée en conséquence. Une personne travaille-t-elle en partie aux Pays-Bas et en partie à l’étranger ? Dans ce cas, l’impôt doit souvent être calculé au prorata.

C’est précisément le type de question pour lequel un EOR (Employer of Record) ou un partenaire international de paie peut apporter une solution.

Le rôle des employeurs : obligations et risques

Lorsqu’un employé travaille à l’étranger, l’employeur est soumis à la législation et à la réglementation locales. Cela peut aller du paiement des impôts à la sécurité sociale et aux obligations en matière de droit du travail.

Quelques risques liés au travail à l’étranger :

• Un paiement incorrect des impôts peut entraîner des amendes ou des redressements fiscaux.
• Une mauvaise estimation du lieu de résidence fiscale d’une personne peut entraîner une double imposition.
• La présence prolongée de personnel à l’étranger peut entraîner un risque de « Permanent Establishment », ce qui signifie que l’entreprise est considérée comme assujettie à l’impôt local.

En résumé : travailler à l’étranger semble simple, mais nécessite une bonne compréhension des règles et des responsabilités locales.

L’EOR comme solution pour travailler à l’étranger

Un Employer of Record (EOR) est une organisation qui agit en tant qu’employeur local au nom de votre entreprise. Cela signifie que vos employés peuvent travailler légalement à l’étranger sans que vous ayez à y créer vous-même une entité.

Que fait exactement un EOR ?

• Il gère les contrats de travail locaux conformément à la législation du pays d’emploi.
• Il paie correctement les impôts et les cotisations sociales.
• Il prévient les risques liés à la conformité fiscale et juridique.
• Il permet l’emploi international sans administration complexe.

EOR et fiscalité : la combinaison parfaite

Grâce à un EOR, vous avez la certitude que le paiement des impôts se déroule correctement selon les règles locales et que les employés sont correctement enregistrés auprès des autorités compétentes.

Ainsi, l’entreprise reste conforme, tandis que les employés peuvent travailler à l’étranger sans souci, avec une vision claire de leur situation fiscale.

Comment Parakar aide les entreprises à rester conformes

Chez Parakar, nous comprenons la complexité du travail international. Nous veillons à ce que le travail à l’étranger et la fiscalité ne constituent pas un obstacle à la croissance.

Avec plus de 20 ans d’expérience dans les ressources humaines internationales, nous offrons :

• Services EOR : nous sommes l’employeur officiel à l’étranger, afin que tout soit correctement réglé sur le plan fiscal et juridique.
• Paie et assistance RH : paiements salariaux corrects et accompagnement dans le cadre de la législation locale.
• Conseil : conseils sur les conséquences fiscales, la double imposition et la sécurité sociale.
• Assistance en matière d’immigration : aide pour les visas et les permis de séjour, si nécessaire.

Que vous souhaitiez envoyer un employé existant travailler temporairement à l’étranger ou recruter de nouveaux talents dans un autre pays, nous veillons à ce que tout se passe de manière conforme, efficace et sans stress.

Prêt à vous développer à l’international ?

Le travail à l’étranger et la fiscalité sont étroitement liés. Les employeurs et les employés doivent savoir où les impôts sont dus et comment éviter la double imposition.

Avec un accompagnement adéquat, cela ne doit pas constituer un obstacle. Un partenaire tel que Parakar aide les entreprises à organiser le travail international de manière fluide et conforme, des impôts et de la paie aux contrats et à l’enregistrement local.

Vous souhaitez savoir comment Parakar peut aider votre organisation à travailler à l’étranger et à gérer les questions fiscales ?

Contactez nos experts. Nous serons ravis de réfléchir avec vous à la meilleure façon de permettre à votre équipe internationale de travailler en toute conformité et sans souci.