Impuestos y trabajar en el extranjero: lo que debes saber como empleador y empleado

Trabajar en el extranjero suena atractivo, para muchos profesionales es la mejor manera de conciliar el trabajo y la vida personal. Para los empleadores, abre las puertas a nuevos talentos y al crecimiento internacional.

Pero, en cuanto se difuminan las fronteras, surgen nuevas preguntas. ¿Dónde se pagan los impuestos cuando se trabaja en el extranjero? ¿Y cómo se evita la doble imposición o las complicaciones administrativas?

En este blog explicamos cómo se relacionan los impuestos y el trabajo en el extranjero, qué normas se aplican y cómo un socio como Parakar ayuda a gestionarlo de forma sencilla, conforme a la normativa y sin preocupaciones.

En este artículo abordamos:

• Por qué trabajar en el extranjero es más popular que nunca
• ¿Qué determina dónde se pagan los impuestos?
• ¿Cómo funcionan los convenios de doble imposición?
• El papel de los empleadores: obligaciones y riesgos
• EOR como solución para trabajar en el extranjero
• Cómo Parakar ayuda a las empresas a cumplir con la normativa
• Conclusión: trabajar a nivel internacional sin preocupaciones fiscales

Por qué trabajar en el extranjero es más popular que nunca

Cada vez más neerlandeses optan por trabajar en el extranjero, ya sea de forma temporal o permanente. El teletrabajo ha hecho que el mundo sea más pequeño. Ya se trate de un empleado que trabaja desde Portugal o de un nuevo miembro del equipo que vive en España, trabajar más allá de las fronteras se ha convertido en la norma.

Para las empresas, esto supone una oportunidad para atraer talento de todo el mundo. Pero esa flexibilidad internacional también conlleva responsabilidades fiscales. Cuando alguien trabaja en el extranjero, el país en el que reside puede gravar sus ingresos.

Por eso es importante que tanto los empleadores como los empleados comprendan cómo se relacionan los impuestos y el trabajo en el extranjero, para que no haya sorpresas ni para el empleado ni para el departamento de RR. HH.

¿Qué determina dónde se pagan los impuestos?

Una de las preguntas más frecuentes es: «¿Pago impuestos en los Países Bajos o en el extranjero?».

La respuesta depende de varios factores, como:

• La duración de la estancia en el extranjero.
• Si alguien se convierte en residente fiscal de otro país.
• Dónde se realiza realmente el trabajo.
• Y si existe un convenio de doble imposición entre los Países Bajos y ese país.

Residencia fiscal

En la mayoría de los países se aplica lo siguiente: si permanece más de 183 días al año en ese país, se le considerará residente fiscal en él. Eso significa que debe declarar sus ingresos en ese país y pagar impuestos por ellos.

El lugar de trabajo determina la obligación tributaria

Incluso si un empleado trabaja en los Países Bajos para una empresa neerlandesa, el país en el que trabaja físicamente (por ejemplo, España, Alemania o Portugal) puede gravar esos ingresos.

Por eso es importante determinar de antemano dónde se realizan las actividades y cómo se debe regular fiscalmente.

¿Cómo funcionan los convenios de doble imposición?

Nadie quiere pagar dos veces impuestos sobre los mismos ingresos. Por eso, los Países Bajos han firmado convenios de doble imposición con muchos países. Estos convenios determinan qué país tiene derecho a gravar los impuestos.

En la práctica, esto significa lo siguiente:

• El país en el que trabaja una persona (el país de trabajo) suele tener derecho a gravar el salario.
• El país de residencia fiscal (por ejemplo, los Países Bajos) evita la doble imposición mediante exenciones o compensaciones.

Para los empleadores, esto significa que la administración salarial debe adaptarse a ello. ¿Una persona trabaja en parte en los Países Bajos y en parte en el extranjero? En ese caso, los impuestos suelen calcularse a prorrata.

Este es precisamente el tipo de cuestión en la que un EOR (Employer of Record) o un socio internacional de nóminas ofrece una solución.

El papel de los empleadores: obligaciones y riesgos

Cuando un empleado trabaja en el extranjero, el empleador debe cumplir con la legislación y la normativa locales. Esto puede variar desde el pago de impuestos hasta la seguridad social y las obligaciones en materia de derecho laboral.

Algunos riesgos de trabajar en el extranjero:

• El pago incorrecto de impuestos puede dar lugar a multas o recargos.
• Una estimación errónea de la residencia fiscal de una persona puede provocar una doble imposición.
• La presencia prolongada de personal en el extranjero puede dar lugar a un riesgo de «establecimiento permanente», por lo que la empresa se considera contribuyente local.

En resumen: trabajar en el extranjero parece sencillo, pero requiere un buen conocimiento de las normas y responsabilidades locales.

EOR como solución para trabajar en el extranjero

Un Employer of Record (EOR) es una organización que actúa como empleador local en nombre de su empresa. Esto significa que los empleados pueden trabajar legalmente en el extranjero sin que usted tenga que crear una entidad allí.

¿Qué hace exactamente un EOR?

• Gestiona los contratos de trabajo locales de acuerdo con la legislación del país de trabajo.
• Paga correctamente los impuestos y las cotizaciones sociales.
• Evita riesgos relacionados con el cumplimiento fiscal y legal.
• Permite el empleo internacional sin una administración compleja.

EOR e impuestos: la combinación perfecta

A través de un EOR, usted tiene la certeza de que el pago de impuestos se realiza correctamente de acuerdo con las normas locales y que los empleados están debidamente registrados en las autoridades competentes.

De este modo, la empresa sigue cumpliendo con la normativa, mientras que los empleados pueden trabajar en el extranjero sin preocupaciones, con claridad sobre su situación fiscal.

Cómo ayuda Parakar a las empresas a cumplir con la normativa

En Parakar comprendemos lo complejo que puede ser el trabajo internacional. Nos aseguramos de que trabajar en el extranjero y los impuestos no supongan un obstáculo para el crecimiento.

Con más de 20 años de experiencia en recursos humanos internacionales, ofrecemos:

• Servicios EOR: somos el empleador formal en el extranjero, por lo que todo está bien regulado desde el punto de vista fiscal y legal.
• Nóminas y asistencia en RR. HH.: pagos salariales correctos y asesoramiento sobre la legislación local.
• Consultoría: asesoramiento sobre consecuencias fiscales, doble imposición y seguridad social.
• Asistencia en materia de inmigración: ayuda con visados y permisos de residencia, si es necesario.

Tanto si desea que un empleado actual trabaje temporalmente en el extranjero como si desea contratar nuevos talentos en otro país, nos aseguramos de que todo se haga de forma conforme, eficiente y sin estrés.

¿Listo para crecer a nivel internacional?

Trabajar en el extranjero y los impuestos están estrechamente relacionados. Tanto los empleadores como los empleados deben saber dónde se deben pagar los impuestos y cómo se puede evitar la doble imposición.

Con la orientación adecuada, esto no tiene por qué ser un obstáculo. Un socio como Parakar ayuda a las empresas a organizar el trabajo internacional de forma fluida y conforme a la normativa, desde los impuestos y las nóminas hasta los contratos y el registro local.

¿Quiere saber cómo Parakar puede ayudar a su organización en lo que respecta al trabajo en el extranjero y los impuestos?

Póngase en contacto con nuestros expertos. Estaremos encantados de ayudarle a encontrar la mejor manera de que su equipo internacional trabaje de forma conforme a la normativa y sin preocupaciones.