Steueränderungen in Portugal für 2025

Portugal hat sein Einkommenssteuersystem (IRS) für das Jahr 2025 grundlegend überarbeitet, um Arbeitnehmern, Rentnern und insbesondere jungen Berufstätigen zu helfen. Diese Änderungen spiegeln das Engagement der Regierung wider, die wirtschaftliche Stabilität zu fördern, die Inflation zu bekämpfen und die Gerechtigkeit zu fördern. Hier finden Sie eine umfassende Übersicht über die Änderungen.

Aktualisierung der Steuerklassen

Um sicherzustellen, dass das Nettoeinkommen der Steuerzahler trotz Gehaltserhöhungen geschützt bleibt, hat Portugal seine neun steuerpflichtigen Einkommensstufen um 4,6 % erhöht. Durch diese Anpassung wird verhindert, dass Personen, die Gehaltserhöhungen innerhalb dieser Spanne erhalten, in höhere Steuerklassen gedrängt werden. Damit wird sichergestellt, dass inflationsbedingte Gehaltsanpassungen nicht zu einer höheren Steuerschuld führen.

Erweiterung des Young IRS (IRS Jovem)

Das Programm IRS Jovem, das junge Berufstätige unterstützen soll, wurde erheblich erweitert:

• Die Laufzeit wurde verlängert: Bisher auf fünf Jahre begrenzt, bietet das Programm nun Leistungen für bis zu zehn Jahre.
• Erweiterte Anspruchsberechtigung: Das Programm steht nun allen Personen unter 35 Jahren offen, unabhängig von ihren akademischen Qualifikationen.
• Höhere Einkommensgrenze: Das Jahreseinkommen, das für eine Befreiung in Frage kommt, wurde auf etwa 28.000 € angehoben.
• Freistellungsstruktur:
  • 100% Freistellung im 1. Jahr des Einkommens
  • 75 % Freistellung im 2. bis 4. Jahr
  • 50% Freistellung vom 5. bis 7. Jahr
  • 25 % Freistellung vom 8. bis 10. Jahr

Durch diese Ausweitung wird die Steuerlast für junge Berufstätige erheblich gesenkt, was Portugal zu einem attraktiven Ziel für Talente macht und den Berufsanfängern einen finanziellen Anreiz bietet.

Erhöhung des spezifischen Abzugs

Der spezifische Abzug wurde überarbeitet, um die Steuerzahler stärker zu entlasten. Er wurde bisher auf 4.104 € festgesetzt und entspricht nun dem 8,54-fachen des Sozialhilfeindexes (IAS), d. h. 522,5 € für das Jahr 2025. Dies entspricht einem neuen Abzug von ca. 4.462,35 €. Durch die Erhöhung dieses Abzugs senkt die Regierung effektiv das zu versteuernde Einkommen und entlastet damit Arbeitnehmer und Rentner gleichermaßen.

Inflation bekämpfen und Gerechtigkeit fördern

Mit den aktualisierten Steuermaßnahmen soll den wirtschaftlichen Herausforderungen der Inflation begegnet werden. Durch die Anpassung der Steuerklassen und die Erhöhung der Abzüge stellt die Regierung sicher, dass dem Einzelnen trotz steigender Kosten mehr von seinem Einkommen verbleibt. Darüber hinaus stellt das erweiterte IRS-Jovem-Programm eine gezielte Maßnahme zur Unterstützung jüngerer Bevölkerungsgruppen dar, die deren Beteiligung am Erwerbsleben fördern und bei der langfristigen Finanzplanung helfen soll.

Was dies für die Arbeitnehmer bedeutet

Arbeitgeber sollten sich dieser Änderungen bewusst sein, um ihren Mitarbeitern die Vorteile effektiv vermitteln zu können. Zum Beispiel:

• Gehaltsanpassungen im Bereich von 4,6 % führen nicht zu höheren Steuerklassen und erhalten die Zufriedenheit der Mitarbeiter.
• Junge Berufstätige unter IRS Jovem können erhebliche Steuereinsparungen erfahren, was ihr verfügbares Einkommen und ihre Arbeitszufriedenheit erhöht.

Profitieren Sie von Portugals steuerlichen Neuerungen

Die Steuerreform 2025 bietet sowohl für Privatpersonen als auch für Unternehmen interessante Möglichkeiten. Von erweiterten Vergünstigungen für junge Berufstätige bis hin zu erhöhten Abzügen für alle Steuerzahler – diese Änderungen können Ihnen helfen, Ihre Finanzplanung zu optimieren. Seien Sie proaktiv und stellen Sie sicher, dass Sie das volle Potenzial dieser Neuerungen ausschöpfen.

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